Блог

Вы самозанятый? Вот что вы можете вычесть в 2025 году

Вы самозанятый работник?

Если вы являетесь самозанятым лицом в Великобритании в 2025 году, понимание налоговых вычетов для самозанятых лиц HMRC 2025 может сэкономить вам сотни или даже тысячи фунтов стерлингов при подаче налоговой декларации по самооценке. Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, подрядчиком или фрилансером, в этом руководстве описаны основные допустимые расходы, которые позволяют законно и эффективно уменьшить ваш налогооблагаемый доход.

Какие расходы являются допустимыми?

Допустимые расходы — это бизнес-затраты, которые вы можете вычесть из своей прибыли перед расчетом суммы налога, подлежащего уплате в HMRC. Ниже приводится перечень распространенных налоговых вычетов для самозанятых лиц в 2025 году, которые могут быть применимы к вашему бизнесу:

Офисные расходы

Канцелярские товары
Типографские расходы и почтовые расходы
Офисное оборудование и программное обеспечение

Расходы на проезд

Страхование транспортных средств, топливо и техническое обслуживание (для коммерческого использования)
Общественный транспорт (автобус, поезд, такси)
Проживание в отеле и питание (при поездке по работе)

Одежда

Униформа или защитная одежда, необходимая для работы

Расходы на персонал

Заработные платы
Платежи субподрядчикам
Национальное страхование работодателя

Маркетинг и реклама

Расходы на веб-сайт
Визитные карточки
Платная реклама в социальных сетях

Расходы на домашний офис

Если вы работаете из дома, вы можете запросить возмещение части расходов на:

Аренда
Коммунальные услуги (отопление, электричество, вода)
Интернет и мобильный телефон

Юридические и финансовые расходы

Услуги бухгалтера или кассира
Банковские сборы
Страхование (например, профессиональная ответственность)

Упрощенный вариант расходов

HMRC разрешает использование фиксированных ставок (упрощенных расходов) для:

Использование служебного автомобиля
Работа на дому
Проживание на территории вашего предприятия

Это может упростить процесс возврата и снизить количество ошибок. Используйте HMRC’s Упрощенный калькулятор расходов для сравнения вариантов.

Распространенные ошибки, которых следует избегать

Заявление личных расходов: Заявляйте только те расходы, которые связаны с вашим бизнесом.
Ненадлежащее ведение документации: храните квитанции, счета-фактуры и выписки из банковских счетов в течение 5 лет.
Использование неправильной формы: используйте SA103S для сокращенных форм или SA103F для полных версий.

Когда подавать документы

Срок подачи документов: 31 октября 2025 года
Срок подачи онлайн-деклараций: 31 января 2026 года

Стоит ли нанимать бухгалтера?

Хотя многие самозанятые лица самостоятельно подают налоговые декларации, налоговый консультант может:

Помощь по вопросам, связанным с вычетами
Обеспечить соблюдение требований HMRC
Сэкономить время и снизить риск штрафов

Вы также можете ознакомиться с нашими доступными услугами по подготовке налоговых деклараций, специально разработанными для фрилансеров и подрядчиков, на странице «Возврат Налогов и Декларации».

Заключительные мысли

Понимание ваших допустимых расходов, включая налоговые вычеты для самозанятых лиц HMRC 2025, имеет решающее значение для снижения ваших налоговых выплат и соблюдения требований законодательства. Добавьте эту страницу в закладки, используйте ее в качестве контрольного списка и не откладывайте подачу налоговой декларации на последний момент.

Нужна помощь? Свяжитесь с нами для бесплатной консультации и обеспечьте себе беззаботное заполнение налоговой декларации за 2025 год.

Свяжитесь с нашими экспертами сейчас!

Другие записи в блоге, которые могут вас заинтересовать

Бесплатная оценка услуг

Запрос расценок

Нужно обсудить бухгалтерские услуги для вас и вашего бизнеса? Свяжитесь с нами, чтобы получить бесплатное ценовое предложение без обязательств.

Получить оценку