Переход на цифровое налогообложение для служб подоходного налога
Готовы ли вы к переходу на цифровое налогообложение? С апреля 2026 года HMRC обязывает индивидуальных предпринимателей и арендодателей с доходом свыше 50 000 фунтов стерлингов ежеквартально представлять цифровые налоговые данные. Не попадите впросак, не подготовившись.
В Taxes4U мы делаем соблюдение требований MTD простым, легким и доступным. Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, землевладельцем или самозанятым профессионалом, наша команда экспертов позаботится о ежеквартальной подаче, ведении цифрового учета и составлении налоговых деклараций по итогам года, чтобы вы могли сосредоточиться на ведении своего бизнеса.
Что такое цифровая система налогообложения для подоходного налога?
Making Tax Digital (MTD) для подоходного налога - это система цифровой отчетности HMRC, которая заменяет традиционную ежегодную самооценку для налогоплательщиков, имеющих на это право. Вместо того чтобы подавать одну налоговую декларацию в год, вы теперь будете:
- Ведите цифровой учет всех доходов и расходов
- Предоставление ежеквартальных обновлений в HMRC (каждые 3 месяца)
- Подайте итоговую цифровую декларацию в конце года
- Используйте программное обеспечение, совместимое с MTD, для подачи всех документов
Когда начинается MTD?
- Апрель 2026 года: доход свыше £50,000
- Апрель 2027 года: доход свыше £30,000
- Апрель 2028 года: доход свыше £20,000
Не уверены, что MTD применим к вам? Узнайте больше о требованиях MTD из нашего подробного обзора gруководство или запишитесь на бесплатную консультацию с нашей командой.
Кому нужен MTD для подоходного налога?
Вы должны соблюдать требования Making Tax Digital, если вы:
- Самозанятые (индивидуальные предприниматели) с доходом от бизнеса выше порогового уровня
- Арендодатель с доходом от аренды недвижимости выше порогового значения
- Комбинация обоих вариантов, если общий квалифицированный доход превышает пороговое значение
Ваш квалифицированный доход включает в себя:
- Торговый доход от самозанятости (до расходов)
- Доход от аренды недвижимости в Великобритании
- Доход от аренды иностранной недвижимости
Доходы, которые не учитываются при определении порога:
- Трудовой доход (PAYE)
- Пенсионный доход
- Сберегательный процент
- Дивидендный доход
Пример: Если вы получаете 35 000 фунтов стерлингов от самозанятости и 20 000 фунтов стерлингов от сдачи недвижимости в аренду, ваш общий квалифицируемый доход составляет 55 000 фунтов стерлингов - это означает, что вы должны присоединиться к MTD с апреля 2026 года.
Наши услуги в области подоходного налога MTD
Что мы делаем для вас
- Ежеквартальные цифровые материалы - Мы подаем сведения о ваших доходах и расходах в HMRC каждый квартал, используя программное обеспечение, соответствующее требованиям MTD, - никакого стресса и никаких пропущенных сроков.
- Цифровое ведение записей - Мы ведем все ваши записи в цифровом виде в утвержденном программном обеспечении, что обеспечивает полное соответствие требованиям HMRC.
- Налоговые декларации на конец года - Ваша окончательная налоговая декларация будет подготовлена и подана в цифровом виде с помощью программного обеспечения MTD к 31 января.
- Поддержка апелляций по штрафам - Если вам грозят штрафы за несвоевременную подачу отчетности, мы поможем вам подать апелляцию в HMRC и добиться их снижения или отмены.
- Настройка программного обеспечения MTD - Мы поможем вам выбрать и настроить программное обеспечение, совместимое с MTD, в соответствии с вашими потребностями.
- Постоянное консультирование по вопросам налогообложения - Благодаря ежеквартальным контактам мы улавливаем возможности экономии на налогах в течение всего года, а не только в конце года.
Прозрачное ценообразование: Выберите свой уровень обслуживания
Мы предлагаем три уровня обслуживания в зависимости от сложности и потребностей:
Пакет BASIC - £340/год
Идеально подходит для: Простые предприятия с одним источником дохода
- 55 фунтов стерлингов в квартал × 4 = 220 фунтов стерлингов
- Окончательная налоговая декларация на сумму 120 фунтов стерлингов
- Включает: Одно занятие индивидуальной трудовой деятельностью ИЛИ одна аренда недвижимости
- Требуется чистая и упорядоченная документация
- Ограниченная поддержка по электронной почте
Пакет STANDARD - £480/год (самый популярный)
- 75 фунтов стерлингов в квартал × 4 = 300 фунтов стерлингов
- Окончательная налоговая декларация за £180
- Включает: Работающий по найму + самозанятый, до 2 профессий, до 2 объектов недвижимости
- Легкая бухгалтерская помощь
- Расширенная поддержка
Пакет COMPREHENSIVE - £650/год
- £100 в квартал × 4 = £400
- Окончательная налоговая декларация на сумму 250 фунтов стерлингов
- Включает: 3+ объекта недвижимости, несколько бизнесов, полный бухгалтерский учет, неограниченная поддержка
- Консультации по налоговому планированию включают
Почему стоит выбрать Taxes4U для MTD?
- Эксперты MTD с первого дня - Мы уже много лет готовимся к переходу на цифровое налогообложение. Наша команда полностью обучена правилам MTD, программному обеспечению и требованиям HMRC.
- Многоязычное обслуживание - Мы говорим на английском, русском, румынском и литовском языках, что упрощает соблюдение требований MTD для разнообразных деловых кругов Лондона.
- 100% Онлайн-сервис - Не нужно посещать офис. Все происходит в режиме онлайн с помощью безопасного облачного программного обеспечения, где бы вы ни находились в Великобритании.
- Ежеквартальный контакт = лучшее налоговое планирование - В отличие от ежегодных налоговых деклараций, ежеквартальная подача позволяет нам выявлять возможности экономии на налогах в течение всего года.
- Фиксированные, прозрачные цены - Никаких скрытых платежей. Никаких почасовых ставок. Вы точно знаете, сколько заплатите с первого дня.
- Защита от штрафов - Мы всегда подаем отчетность вовремя. Если HMRC наложит штрафные санкции, мы поможем вам подать апелляцию.
Как работает MTD: Ваш квартальный график
Понимание сроков MTD имеет решающее значение. Вот что происходит в каждом налоговом году:
Квартал 1: 6 апреля - 5 июля
- Крайний срок подачи заявок: 7 августа
- Что мы представляем: Доходы и расходы за 1 квартал
Квартал 2: 6 июля - 5 октября
- Крайний срок подачи заявок: 7 ноября
- Что мы представляем: Доходы и расходы за 2 квартал
Квартал 3: 6 октября - 5 января
- Крайний срок подачи заявок: 7 февраля
- Что мы представляем: Доходы и расходы за 3 квартал
Четвертый квартал: 6 января - 5 апреля
- Крайний срок подачи заявок: 7 мая
- Что мы представляем: Доходы и расходы за 4 квартал
Итоговая декларация по итогам года
- Крайний срок подачи заявок: 31 января (после окончания налогового года)
- Что мы предоставляем: Полная налоговая декларация со всеми корректировками
- Крайний срок оплаты: 31 января
Важно: Вы должны заполнить все квартальные декларации, прежде чем сможете подать окончательную декларацию.
Программное обеспечение MTD: Что вам нужно
Все документы по MTD должны быть представлены с использованием программного обеспечения, одобренного HMRC. Мы работаем с лучшими платформами, чтобы обеспечить простоту соблюдения требований:
Программное обеспечение, которое мы поддерживаем:
- TaxCalc (программное обеспечение для создания мостов - наш предпочтительный выбор)
- QuickBooks
- Xero
- FreeAgent
- Sage
У вас еще нет программного обеспечения? Не беда. Мы поможем вам выбрать подходящее решение и настроить его.
Вы уже пользуетесь электронными таблицами? Мы можем использовать связующее программное обеспечение, чтобы соединить ваши листы Excel с HMRC в цифровом виде.
Избежание штрафов по MTD
HMRC ввела систему штрафов за несоблюдение MTD на основе баллов:
Штрафы за несвоевременную подачу документов
- 1 балл за каждое пропущенное ежеквартальное обновление или окончательную декларацию
- Штраф в размере 200 фунтов стерлингов при достижении 4 штрафных баллов
- Баллы обнуляются после 12 месяцев соблюдения правил
Штрафы за просрочку платежа
- День 16-30: 2% налогового долга
- День 31+: Дополнительные 2% + ежедневные проценты
Хорошая новость для 2026/27 года: HMRC не будет начислять штрафные баллы за первые четыре квартальные декларации. Это даст вам время адаптироваться к новой системе.
Общие вопросы по MTD
- Нужно ли мне присоединяться к MTD, если мой доход меняется?
HMRC рассматривает вашу налоговую декларацию за 2024/25 год, чтобы определить, подпадаете ли вы под начало апреля 2026 года. Если ваш доход по этой декларации превышает 50 000 фунтов стерлингов, вы должны присоединиться к MTD - даже если в последующие годы ваш доход снизится. - Могу ли я сам заниматься MTD?
Да, но это сложно. Вам понадобится программное обеспечение MTD, вы должны своевременно подавать ежеквартальные отчеты и самостоятельно вести все цифровые записи. Большинство владельцев бизнеса считают более выгодным нанять бухгалтера. - Что делать, если я также работаю по найму (PAYE)?
Доход от работы по найму не учитывается при определении порога MTD. Но если вы работаете по найму и являетесь индивидуальным предпринимателем, то в своей налоговой декларации вы будете указывать оба вида доходов. Смотрите наш Стандартный уровень, в котором рассматривается этот сценарий. - Нужны ли партнерствам MTD?
Еще нет. HMRC не объявила дату для партнерств. В настоящее время MTD применяется только к индивидуальным предпринимателям и индивидуальным домовладельцам. - Что произойдет, если я пропущу квартальный срок?
Вы заработаете штрафное очко. Четыре балла = 200 фунтов стерлингов штрафа. Поэтому мы работаем со всеми сроками за вас - чтобы вы никогда не пропустили ни одного.
Начало работы с MTD
Готовы к переходу на MTD? Вот как начать работу с Taxes4U:
Шаг 1: Закажите бесплатную консультацию
Мы проанализируем ваши доходы, объясним, какой уровень MTD вам подходит, и ответим на все ваши вопросы.
- Звоните: +44 7810 020444
- Электронная почта: info@taxes4u.co.uk
- WhatsApp: Сообщите нам мгновенно
Шаг 2: Выберите уровень обслуживания
Исходя из ваших источников дохода и сложности, мы порекомендуем подходящий уровень.
Шаг 3: Мы подготовим вас
Мы зарегистрируем вас в HMRC для MTD, установим ваше программное обеспечение и настроим все для ежеквартального представления данных.
Шаг 4: Постоянное соблюдение требований
Каждый квартал мы своевременно представляем вам обновленные данные. В конце года мы заполняем ваш окончательный отчет. Просто.
Ресурсы и дополнительная литература
- Полное руководство по MTD для подоходного налога - Все, что вам нужно знать о требованиях, сроках и исключениях из MTD
- Услуги по самооценке - Традиционные услуги по составлению налоговых деклараций для тех, кто еще не перешел на MTD
- О компании Taxes4U - Узнайте больше о нашей команде и многоязычии
- Свяжитесь с Hами - Свяжитесь с нами, чтобы получить бесплатную консультацию по MTD